Ik heb een zoon en een dochter. Mijn zoon heeft zijn zaken voor elkaar, mijn dochter kan net rondkomen. Ik wil graag dat mijn dochter mijn huis erft, hoe doe ik dat?
Normaal gesproken erven beide kinderen evenveel van u. Wilt u dat uw dochter de woning erft, dan kunt u dat doen door haar de woning per legaat toe te kennen. Op die manier erft ze de woning. Uw dochter zal echter haar broer moeten uitkopen voor het deel van zijn erfenis waarvan de waarde zich in de woning bevindt. Omdat uw dochter het niet breed heeft, kan dat een probleem zijn.
Een alternatief is dat u de woning per testament legateert aan uw dochter met de verplichting om de waarde van de woning in te brengen in de erfenis. Tegelijkertijd laat u aan uw zoon het legitieme deel na. Omdat u nog niet eerder schenkingen hebt gedaan is dat de waarde van de woning plus uw spaargeld. Omdat uw woning een WOZ-waarde heeft van €160.000 en u €40.000 spaargeld heeft, is de waarde van de legitieme portie (een kwart) €50.000. Om uw zoon zijn deel te geven ontvangt hij naast uw spaargeld nog €10.000 van zijn zuster.
Naast het bedrag dat uw dochter aan haar broer moet uitbetalen is er nog de erfbelasting, die bedraagt voor uw dochter omdat zij de woning erft: ongeveer €18.000. Uw dochter kan de woning op deze manier voor in totaal €28.000 in haar bezit krijgen.
Naast het verwerven van de woning, krijgt uw dochter als ze eenmaal eigenaar is ook te maken met allerlei lasten zoals onderhoud, belastingen en dergelijke. Hier staat geen vergoeding of toeslag van overheidswege tegenover. Uw dochter moet die kosten wel zelf kunnen dragen.
Het verdient aanbeveling om dit nog bij leven met uw beide kinderen te bespreken. Verwacht u problemen stel dan een onafhankelijke executeur aan die een en ander netjes voor uw kinderen kan organiseren.